Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? – Kreditrisiko: Standard- und IRB-Ansätze

Wed, 19 Oct 2022 11:58:24 GMT

Live-Webcast: Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? Kreditrisiko: Standard- und IRB-Ansätze.

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Der neue CRR III-Entwurf beinhaltet umfangreiche Änderungen sowohl am Kreditrisikostandardansatz (KSA) als auch am internen ratingbasierten Ansatz (IRBA) im Einklang mit den Basel IV-Regelungen.

Darüber hinaus wird der Regelungsrahmen für den KSA durch CRR III verändert:

- Es gibt eine erhöhte Granularität und Risikosensitivität.

- Die mechanistische Verwendung von Kreditratings wird reduziert.

Auch der IRBA hat Änderungen des Baseler Standards übernommen, die weitgehend im CRR III-Entwurf enthalten sind. Diese beinhalten unter anderem:

- Eine Reduzierung des Scopes für IRB-Modelle.

- Vorgaben zu Input-Floors und Risikoparametern.

- Die Erweiterung von Risikopositionsklassen.

- Den IRB-Roll-out und das PPU-Regime.

Es ergeben sich Chancen und Herausforderungen für Institute, die den IRBA und den KSA nutzen:

- Unter Basel IV bleiben interne Modelle für die Optimierung der risikogewichteten Aktiva (RWA) vorteilhaft, insbesondere für strategische Portfolios. Allerdings beschleunigen Basel IV und die IRB-Reparaturmaßnahmen die Anstrengungen der Banken zur Verbesserung der Datenqualität.

- Mit dem PPU können nicht-strategische Portfolios viel einfacher in den KSA integriert werden, was den Aufwand für Modelllieferungen und die Kosten reduziert.

- Der neue Output-Floor von 72,5% erfordert von IRBA-Banken die Berechnung von Portfoliorisikogewichtungen nach sowohl KSA als auch IRBA. Die RWA-Optimierung nach dem KSA gewinnt an Bedeutung, einschließlich Portfolio-Benchmarking und Risikoanalyse.

- Die RWAs nach dem KSA können aufgrund der erhöhten Granularität stärker ansteigen, daher ist es wichtig, die RWAs während der Implementierung frühzeitig zu optimieren.

- Durch die neue PPU-Philosophie wird der Übergang zum IRBA aufgrund der geringeren Anforderungen an die IRBA-Deckungsquote erleichtert. Die Umstellung vom KSA auf den IRBA kann zu einem erheblichen Rückgang der RWAs für Banken führen, die derzeit nur den KSA verwenden.

Im Bereich des Kreditrisikos können die CRR III die relative Wettbewerbsfähigkeit der EU-Banken neu gestalten, indem sie eine verbesserte Datenqualität, ein optimiertes Risikomanagement, geringere Modellierungskosten und weiter optimierte RWAs ermöglichen.

Weitere Teile:

Teil 1
Teil 2
Teil 3
Teil 5

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